De in de balans opgenomen voorraden bestaan uit de bouwgronden in exploitatie en overige gronden in bewerking. De niet in exploitatie genomen gronden staan onder de materiële vaste activa. Het totaaloverzicht van de voorraden ziet er als volgt uit:
(x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2018 | Inv./kosten | Opbrengsten | Winstneming | Afwaarderingen | Boekwaarde 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Grond- en hulpstoffen: | ||||||
In exploitatie genomen gronden | -1.038 | 2.572 | 3.072 | 773 | 193 | -959 |
Overig | 98 | 1.807 | 51 | - | - | 1.853 |
Totaal | -940 | 4.379 | 3.123 | 773 | 193 | 895 |
Het verloop van de in exploitatie genomen bouwgronden zijn als volgt gespecificeerd:
(x € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2018 | Inv./kosten | Opbrengsten | Winstneming | Verliesneming | Boekwaarde 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lijsbeth Tijs | -1.779 | 75 | 733 | -2.437 | ||
Hofland II | -1.490 | 127 | - | 773 | -590 | |
Buitenplaats de Burgh | 1.378 | 187 | 547 | 1.018 | ||
De tuinen | 621 | 519 | 1.717 | -577 | ||
Locatie Langereis | 232 | 35 | 75 | 193 | 0 | |
Tuindersweijde zuid | - | 1.628 | - | 1.628 | ||
Totaal | -1.038 | 2.572 | 3.072 | 773 | 193 | -959 |
Bij nagenoeg alle complexen hebben grondverkopen plaats gevonden.
Op basis van het verwachte eindresultaat van Hofland II is in 2019 een winstneming toegepast van € 772.500. De winstneming komt tot uiting in het jaarrekeningresultaat van 2019. De boekwaarde op de balans is met het zelfde bijgesteld.
De exploitatie Langereis is in 2019 afgesloten. Op basis van het verwachte negatieve resultaat was en voorziening getroffen van € 251.000. De voorziening is verrekend met de negatieve boekwaarde van 193.000. De boekwaarde en voorziening lopen hierdoor op 0. Het restant van de voorziening (€ 251.000 -/- € 193.000 = € 58.000 komt ten gunste van het rekeningresultaat.
Voor meer informatie (onder andere nog te maken kosten en geraamde opbrengsten) over bovengenoemde complexen verwijzen we naar de paragraaf grondbeleid.